简答题：5选2 1. 上市公司信息披露原则 2.股票发行的基本原则 3.上市公司公开发行新股的条件 4. 恶意收购的类型和应对方法。
5.企业改组为上市股份有限公司的程序 ? 一、???? 判断题（在括号内写“对”或“错”并写在答题卡上，35分） 红色字体题目答案是“√” １、(? )股份公司申请在香港创业板上市，公众股东的数量不得少于50名。
２、(? )股票发行通过发审会后更换保荐人的，无需重新上发审会。
３、(√)向外商转让上市公司国有股和法人股，原则上采取公开竞价方式。
４、(? )发行可转债的公司必须为股份有限公司。
５、(√? )公开发行可转债需要提供担保的，担保可以为部分担保。
6．累积投票制是指股东大会选举董事或者监事时，每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。（） 《证券法》对股份有限公司申请股票上市要求是公司股本总额不少于人民币5000万元。
６、(? )信托投资公司自1999年9月1日起不再从事股票承销业务。
7(? )某些不便披露的商业秘密，发行人可以向中国证监会申请豁免。
8(? )回售条款相当于债券持有人同时拥有向发行人出售的1张美式卖权。
9(? )一家证券公司可以为重组双方同时提供财务顾问服务。
10(? )公开发行公司债券筹集的资金，可用于弥补亏损和非生产性支出。
11拟发行上市公司不得为控股股东及其下属单位、其他关联企业提供担保，或将以拟发行上市公司名义的借款转借给股东单位使用。（） 12对于省级以上人民政府批准实行授权经营或国家控股公司试点的企业，不可采用授权经营方式配置土地。（） 13实施审计阶段要求对被审计单位内部控制制度的建立及遵守情况进行符合性测试。（） ．关联关系主要是指在财务和经营决策中，有能力对发行人直接或问接控制或施加重大影响的方式或途径，主要包括关联方与发行人之间存在的股权关系、人事关系、管理关系及商业利益关系。（） 14 (? )公司在改组为上市公司时，须对进入上市公司的资产进行评估。
15、(? )自证监会核准发行之日起，发行人应在6个月内完成股票发行。
１6、(? )申请首次公开发行股票的股份公司，持续经营时间应在3年以上。
２０、(? )证监会对发审委实行问责制，并在3个月内不受理该保荐人推荐。
２１、(? )发审委委员的人数总共为20名，其中5名来自中国证监会。
16．财务拮据成本是由负债造成的，财务拮据成本会降低企业价值。（） 17．留存盈利意味着公司股东放弃普通股股利，其资本成本就是股东对外投资的机会成本，因此股东自然要求与直接购买普通股股票的投资者一样要求的收益。（） ２２、(? )股份公司通过交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票。
２３、(? )战略投资者认购的股份自发行结束之日起2年内不得转让。 24．对于企业负债，一般规定偿还期在3年以上的借款为长期负债。（） 27．债权人与股东之间的利益冲突以及与债权相伴随的破产成本又可以称为“外部股东代理成本”。（） 20．外部融资的成本主要是机会成本。（） 1. ?(? )暂停上市的公司申请恢复上市，仍须发审委审核通过，证监会核准。
２５、(? )上市公司进行重大资产重组，应当由董事会依法作出决议。
２６、(? )审计报告仅是审计工作的最终结果，不具有法定的证明效力。
２７、(? )发行人证券上市以后，保荐机构的保荐工作也随之结束。
２８、(? )上市公司配股距前次发行的时间间隔应不少于一个完整的会计年度。
２９、(? )在证券承销业务中，包销佣金比代销佣金比率高。
３０、(? )发起设立时，发起人须认足公司发行的全部股份，公众不参加股份认购。
３１、(? )同次发行的证券，其发行保荐和上市保荐可以由不同的保荐机构承担。
３２、(? )承销商备案材料的审核由中国证券业协会进行。
３３、(? )发行完成后的15个工作日内，保荐人应当向证监会报送承销总结报告。
３４、(? )最近12个月存在违规对外提供担保，就不能申请发行新股。
３５、(? )国家股和国有法人股统称为国有股。
二、单选题：（请将答案写在答题卡上，每题2分，共30分） 1．在修订后的《证券法》实施后，经国务院证券监督管理机构批准，证券公司可以经营证券承销与保荐业务。经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币（）；
经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为人民币（）。
A．1亿元，5亿元???????? B．2亿元，5亿元 C．1亿元，10亿元??????? D．5亿元，10亿元 2、发行费用不包括( )。
A．承销费用?? B．评估费用??? C．财务顾问费? D．保荐费用 3、H股发行上市，须保证公众持有的股份应占发行人已发行股本的至少( )。
A．20%B．25%C．30%D．35% 4．2005年1月1日试行（），这标志着我国首次公开发行股票市场化定价机制的初步建立。
A．首次公开发行股票询价制度??????? B．上市保荐制度 C．股票定价制度??????????????????? D．上市审核制度 6．最近（）受到中国证监会行政处罚的个人不能申请注册登记为保荐代表人。
A．6个月?????????????????????????? B．l2个月 C．24个月????????????????????????? D．36个月 4．证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币（）。
A．2000万元??????????????????????? B．5000万元 C．1亿元?????????????????????????? D．2亿元 5．证券公司在股票发行和承销过程中，进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传推介活动，以不正当手段诱使他人申购股票，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起（）个月内不得参与证券承销。
A．20?????????????????????????????? B．12 C．36?????????????????????????????? D．40 6．以募集方式设立的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的（）。
A．25％???????????????????????????? B．35％ C．45％???????????????????????????? D．50％ 18、股票发行采取溢价发行的，股票的发行价格由(? )确定。
?? A.证监会? B.发行人? C.主承销商? D.发行人与承销的证券公司协商 ? 7．创立大会应有代表股份总数的（）发起人、认股人出席，方可举行。
A．1／2?????????? B．1／3????????? C．1／4????????????? D．1／5 17、(? )是公司最稳妥、最有保障的公司收购资金融资来源。
A.自有资金? B.银行贷款? C.债券筹资? D.发行股票 8．控股股东是指其出资额占有限责任公司资本总额（）以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额（）以上的股东。
A．50％，50％ B．20％，30％ C．30％，30％ D．15％，50％ 9、证券公司从事证券发行保荐业务，应依照规定向(? )申请保荐机构资格。
A.中国证监会?B.证券服务机构?C.公司董事会D.资产评估机构 14、财务顾问为收购公司提供的服务不包括( ) A.寻找目标公司Ｂ.提出收购建议Ｃ.商议收购条款Ｄ.制定反收购策略 15、保荐机构的辅导工作应当遵循四个原则，以下( )是错误的。
A.勤勉尽责B.诚实信用C.保证全面，鼓励创新D.责任明确，风险自担 10、国际推介的对象主要是( )。
?? A.个人投资者?? B.机构投资者?? C.政府机构??? D.监管部门 23、盈利预测是在合理假设的基础上按正常发展速度，本着( )原则作出。
A.诚实信用B.责任明确C.透明D.审慎 三？多选：
1、发行审核委员会的表决票设有()。
A.同意票B.反对票 C.弃权票 D.保留意见票 2、国际推介与询价包括的环节有()。
A.预路演?? B.路演推介? C.簿记定价? D.国际配售 3、下列属于股权融资的是()。
A.配股?? B.增发新股?? C.股权分配中送红股?? D.发行债券 4、股份有限公司的发起人不得以()等作价出资。
A.自然人姓名?? B.劳务?? C.商誉?? D.土地使用权 5、在国际资本市场上，常用的反收购策略包括()。
A.实施金降落伞计划??? B.事先在公司章程中加入反收购条款 C. “毒丸”策略?????? D.寻找白衣骑士 6、对并购重组委员会委员的监督主要包括()。
A.问责制度 B.违规处罚 C.举报监管机制 D.暂停审核 7、财务顾问的职责有()。 A.尽职调查?? B.持续督导?? C.信息披露?? D.监督管理 8、股份有限公司溢价发行股份所得价款不可以列入公司的()。
A．资本公积金?? B．留存收益?? C．未分配利润?? D．任意公积金 9、发行人应依法与担保人签订担保合同，担保范围应包括()。
A.可转换债券的本金利息 B. 违约金 C. 损害赔偿金 D. 实现债权的费用 10、在我国，财务顾问的监管主体包括，()。
A.国务院?? B. 中国证监会?? C.证券交易所?? D.中国证券业协会 11．普通股筹资的优点有（）。
A．可为债权人提供较大的损失保障，提高公司的信用等级，降低债务筹资的成本 B．由于股东只承担有限责任，普通股实际上是对公司总资产的一项看涨期权 C．对保证公司最低的资金需求有重要意义 D．普通股筹资没有固定的利息负担 12．筹集外部资金的途径有两种，一是发行新的股票，一是发行债券，其中具有混合型特点的筹集外部资金的途径是（）。
A．认股权证????????????????????????????? B．内部融资 C．可转换证券??????????????????????????? D．优先股 13．MM的无公司税模型命题一认为（）。
A．不论企业是否有负债，其价值等于公司所有资产的预期收益额除以适于该公司风险等级的报酬率 B．用一个适合于企业风险等级的综合资本成本率，将企业的息税前利润（EBIT）资本化，可以确定企业的价值 C．企业的价值与资本结构无关 D．企业的价值是由它的实际资产决定的，而不取决于这些资产的取得形式 14．资产评估报告正文内容包括（）。
A．评估基准日期 B．评估原则 C．资产状况与产权归属 D．评估目的与评估范围 15．以下关于持续督导期间的说法中，正确的有（）。
A．首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度 B．主板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度 C．首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度 D．持续督导的期间自证券上市之日起计算 23．证券公司应建立完善的承销风险评估与处理机制，通过（）有效控制包销风险。
A．事先评估B．制订风险处置预案 C．建立奖惩机制D．扩大分销渠道 24．有限责任公司和股份有限公司的区别是（）。
A．股权证明形式不同B．财务状况的公开程度不同 C．股权转让难易程度不同D．公司治理结构简化程度不同 25．关联关系是指公司（）与其直接或者间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。
18、企业资产重组方案的内容包括( ) A．人员的重组B．业务的重组 C．资产的重组D．机构的重组 19、清产核资主要包括( ) A．帐务清理B．资产清查 C．价值重估D．损益认定 20、我国《公司法》规定，公司合并的形式有()。
A．吸收合并B．协议收购 C．新设合并D．资产重组 21、我国投资银行业务的发展变化具体体现在()。
A．发行监管B．发行方式 C．发行定价D．发行批准 22、我国企业债券泛指各种所有制企业发行的债券，包括()。
A．地方企业债券B．重点公司债券 C．国家投资债券D．公司债券 23、公司筹资来源主要包括()。
A.折旧??? B.未分配利润??? C.认股权证??? D.优先股 24、会计报表审计阶段一般包括以下主要阶段()。
A.审计回顾阶段? B.审计计划阶段? C.实施审计阶段? D.审计完成阶段 25、保荐机构与证券服务机构出具的专业意见存在疑义时，应()。
A.主动与证券服务机构协商???? B.要求其作出解释 C.向中国证监会报告?????????? D.出具保留意见 26、信息披露的原则包括()。
??? A.真实性原则?? B.准确性原则?? C.完整性原则?? D.及时性原则 27、在公司收购中财务顾问主要为目标公司提供()服务。
A.预警服务???? B.制定反收购策略? C.评价服务? D.利润预测 28、向外商转让上市公司国有股和法人股应遵循()原则。
A.防止国有资产流失????? B.符合国家产业政策 C.坚持“三公”原则????? D.维护证券市场秩序 29、股份有限公司溢价发行股份所得价款不可以列入公司的有()。
A.资本公积金?? B.留存收益?? C.未分配利润???? D.任意公积金 30、狭义上的投资银行业务着重指一级市场上的()财务顾问。
A．承销业务B．并购业务 C．融资业务D．基金管理 ? 一、单选题(本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。以下各小题以给出的4个选项中，只有一项最符合要求) 1. 1927年的( )取消了禁止商业银行承销股票的规定。(2017A卷) A.《国民银行法》 B.《麦克法顿法》 C.《格拉斯，斯蒂格尔法》 D.《金融服务现代化法案》 答案 B 2. 商业银行发行次级定期债券，须向( )提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。
A.中国银监会 B.中国证监会 C.中国人民银行 D.国家发展和改革委员会 答案 A 3. 企业短期融资券是指企业依照《短期融资券管理办法》规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过( )的有价证券。
A. 90天 B.半年 C.365天 D.2年 答案 C 4. 修订后的《公司法》和《证券法》于2005年10月27日经第十届全国人大常委会第十八次会议通过，并于( )起施行。
A. 2005年10月27日 B.2005年12月27日 C.2006年1月1日 D.2006年3月1日 答案 C 5. 我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取( )方式。
A.全部网上定价发行 B.配售 C.网上定价发行与网下向机构投资者配售相结合 D.部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分网上定价发行 答案 B 6. 发起设立是指由发起人认购公司发行的( )而设立公司的方式。
A.优先股份 B.控股股份 C.全部股份 D.部分股份 答案 C 7. 申请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人除应当具备乙类成员资格条件外 上一年度记账式国债业务应当位于前( )名以内。（2017B） A.3 B.5 C.15 D.25 答案 D 8. 个人股东亲自出席年度股东大会的，应当出示( )。
A.本人身份证 B.持股凭证 C.本人身份证和持股凭证 D.书面委托书 答案 C 9. 创立大会应有代表股份总数( )以上的发起人、认股人出席，方可举行。
A. 1/4 B.1/2 C.1/3 D.2/3 答案 B 10. 可转换公司债券上市的条件之一是可转换公司债券的期限为( )年以上。
A.3 B.2 C.5 D.1 答案 D 11. 根据需要，国家可以以一定年限的国有土地使用权作价入股，经评估作价后，界定 为( )。
A.国家法人股 B.国有股 C.国有法人股 D.国家股 答案 D 12. 国有资产的产权界定应当依据( )的原则进行。
A.谁投资、谁拥有产权 B.谁经营、谁拥有产权 C.谁授权、谁拥有产权 D.谁管理、谁拥有产权 13. 我国投资银行业务的发展变化具体表现在( )。
A.发行监管 B.发行方式 C.发行定价 D.发行种类 答案 A, B, C 14. 下列属于股权融资的是( )。
A.配股 B.增发新股 C.股权分配中送红股 D.发行债券 答案 A, B, C 解 析：股权融资是指公司以出让股份的方式向股东筹集资金，包括配股、增发新股以及股利分配中的送红股(属于内部融资的范畴)。
15. 有下列( )情形之一的证券公司不得申请注册登记为保荐机构。
A.净资本不低于人民币4000万元 B.公司治理结构存在重大缺陷，风险控制制度不健全或者未有效执行 C.最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚 D.从业人员中符合保荐代表人资格条件的有4人 答案 A, B 16. 保荐期间分为( )。
A.持续推荐阶段 B.尽职调查阶段 C.持续督导阶段 D.尽职推荐阶段 答案 C, D 解 析：《保荐办法》规定，保荐期间分为两个阶段，即尽职推荐阶段和持续督导阶段。
17 股份有限公司的发起人不得以( )等作价出资。
A.自然人姓名 B.劳务 C.商誉 D.土地使用权 答案 A, B, C 解 析：股份有限公司的发起人可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价的并可以依法转让的非货币财产作价出资;但是，法律、行政法规规定不得作为出资的财产除外。发起人不得以劳务、信用、自然人姓名、商誉、特许经营权或者设定担保的财产等作价出资。
18. 拟设立的股份有限公司应当依照工商登记管理规定的要求确定公司名称，公司名称应当由( )依次组成。
A.行政区划 B.字号 C.行业 D.组织形式 答案 A, B, C, D 19. 公司不得收购本公司股份，但( )除外。
A.减少公司注册资本 B.与持有本公司股份的其他公司合并 C.将股份奖励给本公司职工 D.股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的 答案 A, B, C, D 20. 监事享有的职权有( )。
A.报酬请求权 B.出席监事会和董事会，并行使表决权 C.签字权 D.提议召开临时监事会会议权 答案 A, C, D 解 析：监事享有的职权包括 (1)出席监事会，并行使表决权 (2)报酬祷求权 (3)签字权 (4)列席董事会的权力，并对董事会决议事项提出质询或者建议 (5)提议召开临时监事会会议权。
21. 我国发行金融债券的开端是1985年由( )发行的金融债券。
A.中央银行 B.中国商业银行 C.中国工商银行 D.中国农业银行 答案 C, D 解 析：我国经济体制改革后，国内发行金融债券的开端为,1985年由中国工商银行、中国农业银行发行的金融债券。
22. 我国企业股份制改组的目的是( )。
A.建立规范的公司治理结构 B.筹集资金 C.剥离不良资产 D.确立法人财产权 答案 A, B, D 23. 累计投票制是指股东大会选举董事或者监事时，每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。
( ) 答案 正确 24. 股份有限公司申请在香港创业板上市，公众股东的数量不得少于50名。
( ) 答案 错误 解 析：股份有限公司申请在香港创业板上市如发行人具备24个月活跃业务记录，至少有100名股东。如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有300名股东，其中持股量最高的5名及25名股东合计的持股量分别不得超过公众持有的股本证券的35%及50%。
25. 监事会由股东代表和适当比例的公司职工代表组成，其中职工代表的比例不得低于1/2，具体比例由公司章程规定。
( ) 答案 错误 解 析：监事会由股东代表和适当比例的公司职工代表组成，其中职工代表的比例不得低于1/3，具体比例由公司章程规定。
111. 《证券法》对股份有限公司申请股票上市要求是公司股本总额不少于人民币5000万元。
( ) 答案 错误 26.产权界定是指国家依法划分财产所有权和经营权等产权归属，明确各类产权形式的财产范围和管理权限的一种法律行为。产权界定应当依据“谁投资、谁拥有产权”的原则进行。
答案 正确 27. 预先披露的招股说明书(申报稿)是发行人发行股票的正式文件，应含有价格信息，但发行人不得据此发行股票。
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